Haltefrist- & Freigrenze-Rechner 2026 (16 Bundesländer)

Das Wichtigste in Kürze

Mit diesem Rechner prüfen Sie auf den Tag genau, wann Ihre 1-jährige Haltefrist (§ 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG) endet, wie viele Tage noch bis 0,00 € Steuer verbleiben, ob Sie unter der Freigrenze von 1.000 € (§ 23 Abs. 3 EStG) bzw. 256 € (§ 22 Nr. 3 EStG) bleiben – und wie hoch Einkommensteuer (§ 32a EStG 2026), Solidaritätszuschlag (Freigrenze 2026: 20.350 € / 40.700 €) und Kirchensteuer in Ihrem Bundesland (8 % in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in den übrigen 14 Ländern) bei einem vorzeitigen Verkauf ausfallen.

Interaktiver Haltefrist-, Freigrenze- & Bundesland-Rechner (2026)

Kaufdatum (Anschaffung) Verkaufsdatum (geplant) Anschaffungskosten inkl. Kaufgebühren (€) Verkaufserlös abzgl. Verkaufsgebühren (€) Weitere § 23-Gewinne/-Verluste im Jahr (€) Staking / Lending / Airdrops (§ 22 Nr. 3, €) Zu versteuerndes Einkommen ohne Krypto (€) Veranlagungsart Bundesland (16 Länder) Kirchensteuerpflichtig?

–

Steuerfrei ab (nach > 1 Jahr Haltefrist)

–

Status Haltefrist / verbleibende Tage

–

Steuer am gewählten Verkaufsdatum (ESt + Soli + KiSt)

–

Steuerersparnis beim Halten bis zum Fristende

Detaillierte Berechnung im Überblick

Position	Verkauf am gewählten Datum	Verkauf nach Ablauf der Haltefrist	Gesetzliche Grundlage
Haltedauer	–	> 365 Tage (1 Jahr + 1 Tag)	§ 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG
Veräußerungsgewinn (gesamt § 23)	–	0,00 € (steuerfrei)	§ 23 Abs. 3 EStG (Freigrenze 1.000 €)
Steuerpflichtiger § 23-Gewinn	–	0,00 €	Freigrenze, kein Freibetrag
Leistungen (§ 22 Nr. 3: Staking/Lending)	–	–	§ 22 Nr. 3 EStG (Freigrenze 256 €)
Zusätzliche Einkommensteuer (ESt 2026)	–	–	§ 32a EStG 2026
Solidaritätszuschlag (Soli 2026)	–	–	§ 3 Abs. 3, § 4 SolzG
Kirchensteuer (NRW, 9 %)	–	–	§ 51a EStG
Gesamtsteuer auf Krypto	–	–	Effektiver Satz: –

Steuer vor Fristende: –Eingaben ändern

Kirchensteuersätze nach Bundesland (alle 16 Bundesländer)

Bei privaten Veräußerungsgeschäften (§ 23 EStG) und sonstigen Leistungen (§ 22 Nr. 3 EStG) bemisst sich die Kirchensteuer nach der zusätzlichen tariflichen Einkommensteuer in Ihrem Wohnsitz-Bundesland:

Bundesland	Kirchensteuersatz	Soli-Freigrenze 2026 (Einzel / Zusammen)	Rechtsgrundlage
Baden-Württemberg	8 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Bayern	8 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Berlin	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Brandenburg	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Bremen	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Hamburg	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Hessen	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Mecklenburg-Vorpommern	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Niedersachsen	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Nordrhein-Westfalen	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Rheinland-Pfalz	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Saarland	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Sachsen	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Sachsen-Anhalt	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Schleswig-Holstein	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes
Thüringen	9 % der ESt	20.350 € / 40.700 €	§ 51a EStG / KiStG d. Landes

Quelle: gesetze-im-internet.de · geprüft 27.10.2026 · Kirchensteuersätze der 16 Bundesländer: 8 % in Bayern und Baden-Württemberg, 9 % in den übrigen 14 Ländern

Solidaritätszuschlag & Einkommensteuertarif 2026

Kennzahl (Veranlagungszeitraum 2026)	Gesetzlicher Wert	Fundstelle
Grundfreibetrag Einkommensteuer 2026	12.348 €	§ 32a EStG (ab VZ 2026) gesetze-im-internet.de
Freigrenze private Veräußerungsgeschäfte	1.000 € pro Kalenderjahr	§ 23 Abs. 3 Satz 5 EStG gesetze-im-internet.de
Freigrenze sonstige Leistungen (Staking/Lending)	256 € pro Kalenderjahr	§ 22 Nr. 3 Satz 2 EStG gesetze-im-internet.de
Soli-Freigrenze 2026 (tarifliche ESt, Einzelveranlagung)	20.350 €	§ 3 Abs. 3 SolzG gesetze-im-internet.de
Soli-Freigrenze 2026 (tarifliche ESt, Zusammenveranlagung)	40.700 €	§ 3 Abs. 3 SolzG gesetze-im-internet.de
Soli-Milderungszone / regulärer Satz	max. 11,9 % des Überstiegs / 5,5 %	§ 4 SolzG gesetze-im-internet.de

Häufige Fragen

Wann genau beginnt und endet die 1-jährige Haltefrist nach § 23 EStG?

Die Frist beginnt am Tag nach der Anschaffung und dauert ein volles Jahr (§ 108 AO i. V. m. §§ 187 Abs. 1, 188 Abs. 2 BGB). Kaufen Sie beispielsweise am 15.03.2025, endet die einjährige Frist mit Ablauf des 15.03.2026 – ab dem 16.03.2026 ist die Veräußerung komplett steuerfrei.

Welcher Kirchensteuersatz gilt in meinem Bundesland?

Nach § 51a EStG i. V. m. den Kirchensteuergesetzen der Länder beträgt der Kirchensteuersatz 8 % der Einkommensteuer in Bayern und Baden-Württemberg sowie 9 % in den übrigen 14 Bundesländern. Ohne Kirchenmitgliedschaft fällt keine Kirchensteuer (0 %) an.

Ab wann fällt 2026 Solidaritätszuschlag auf Krypto-Gewinne an?

Nach § 3 Abs. 3 SolzG (Tarif 2026) fällt Solidaritätszuschlag erst an, wenn Ihre gesamte tarifliche Einkommensteuer über der Freigrenze von 20.350 € (Einzelveranlagung) bzw. 40.700 € (Zusammenveranlagung) liegt. Darüber greift zunächst die Milderungszone (maximal 11,9 % des übersteigenden Betrags) bis zum regulären Satz von 5,5 %.

Nächster Schritt

Mehrere Trades berechnenFiFo-Steuerrechner für Kauf- und Verkaufsreihen BMF-Schreiben 06.03.2025Alle Regeln zu Staking, Airdrops & Nachweisen Anlage SO ausfüllenZeilen 14–15 und 45–51 Schritt für Schritt

Haltefrist- & Freigrenze-Rechner: Countdown und Steuer nach Bundesland